Finanz-Glossar
Von Liquiditätsplanung bis Runway: Hier findest du verständliche Definitionen der wichtigsten Begriffe rund um Cashflow und Finanzmanagement.
Eine Teilrechnung über bereits erbrachte Leistungen, die vor der Schlussrechnung gestellt wird.
Definition lesenEin festgelegter Betrag, den ein Bereich oder eine Kostenart in einem Zeitraum ausgeben darf.
Definition lesenDer Betrag, den ein Unternehmen – meist ein Startup – pro Monat an Kapital verbraucht.
Definition lesenDer Saldo aus Ein- und Auszahlungen eines Unternehmens innerhalb eines Zeitraums – ein Maß für die Innenfinanzierungskraft.
Definition lesenEin Kredit mit festem Betrag und Rückzahlungsplan; jede Rate besteht aus Zins- und Tilgungsanteil.
Definition lesenEin Softwarestandard und Genossenschaftsunternehmen für Buchhaltung und Steuerberatung im deutschsprachigen Raum.
Definition lesenDie Differenz zwischen Umsatz und variablen Kosten – der Betrag, der zur Deckung der Fixkosten beiträgt.
Definition lesenDas Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen. Es zeigt, was das operative Geschäft verdient.
Definition lesenKosten, die unabhängig von der Auslastung regelmäßig in gleicher Höhe anfallen, etwa Miete, Löhne oder Abos.
Definition lesenAlle Maßnahmen, mit denen ein Unternehmen dafür sorgt, dass gestellte Rechnungen pünktlich bezahlt werden.
Definition lesenEine vorausschauende Prognose zukünftiger Einnahmen, Ausgaben und Kontostände auf Basis historischer und geplanter Daten.
Definition lesenDie Gegenüberstellung von Erträgen und Aufwendungen einer Periode – zeigt, ob ein Unternehmen Gewinn oder Verlust erwirtschaftet hat.
Definition lesenEine Agentursoftware für Projekte, Zeiterfassung, Angebote und Rechnungen – genutzt von Agenturen, Beratungen und IT-Dienstleistern.
Definition lesenEin Kreditrahmen auf dem Geschäftskonto, der kurzfristige Liquiditätslücken überbrückt.
Definition lesenDer Stundensatz, ab dem eine verkaufte Arbeitsstunde ihre Kosten deckt – Gesamtkosten geteilt durch produktive Stunden.
Definition lesenEin Bereich im Unternehmen, etwa eine Abteilung, dem Kosten und Erlöse zugeordnet werden.
Definition lesenDie Fähigkeit eines Unternehmens, seinen fälligen Zahlungsverpflichtungen jederzeit fristgerecht nachzukommen.
Definition lesenEine Belastungsprobe der Liquiditätsplanung: Wie lange reicht das Geld, wenn Einnahmen ausbleiben oder Kosten steigen?
Definition lesenEine Situation, in der die verfügbaren Zahlungsmittel nicht ausreichen, um fällige Verbindlichkeiten zu decken.
Definition lesenBilanzkennzahlen, die kurzfristige Verbindlichkeiten den verfügbaren Mitteln gegenüberstellen (1., 2. und 3. Grad).
Definition lesenDie Gegenüberstellung zukünftiger Einnahmen und Ausgaben, um die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens sicherzustellen.
Definition lesenMonatlich (MRR) bzw. jährlich (ARR) wiederkehrender Umsatz aus Abonnements und Verträgen.
Definition lesenGestellte, aber noch nicht bezahlte Rechnungen – gruppiert nach Fälligkeit zeigen sie, wo Mahnungen anstehen.
Definition lesenDie Gegenüberstellung geplanter und tatsächlicher Einnahmen und Ausgaben, um Abweichungen früh zu erkennen.
Definition lesenEine Liquiditätsplanung, deren Zeitraum laufend fortgeschrieben wird, sodass stets ein gleichbleibender Blick nach vorne besteht.
Definition lesenDer Zeitraum in Monaten, für den das vorhandene Kapital bei aktueller Burn-Rate noch ausreicht.
Definition lesenDas Durchrechnen anderer Entwicklungen neben der Basisplanung, etwa einer Neueinstellung oder eines Kundenausfalls.
Definition lesenDie regelmäßige Meldung der Umsatzsteuer ans Finanzamt: eingenommene Umsatzsteuer minus gezahlte Vorsteuer.
Definition lesenDie Summe aller offenen Angebote und Leads, gewichtet mit ihrer Abschlusswahrscheinlichkeit.
Definition lesenDas Nettoumlaufvermögen – die Differenz aus kurzfristigem Umlaufvermögen und kurzfristigen Verbindlichkeiten.
Definition lesenDas Zuordnen von Zahlungseingängen auf dem Bankkonto zu den passenden offenen Rechnungen.
Definition lesenDie Fähigkeit, fällige Verbindlichkeiten fristgerecht und vollständig begleichen zu können.
Definition lesenDie Frist, innerhalb der eine Rechnung bezahlt werden muss, etwa „zahlbar innerhalb von 14 Tagen“.
Definition lesenDer angestrebte Gewinnanteil am Verkaufspreis, aus dem sich der erforderliche Stundensatz ableitet.
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